日记账是出纳用（yòng）来核算（suàn）库存现金和（hé）银行存（cún）款每天（tiān）的（de）收入、支出和结存情况的账簿，按照每天发（fā）生的（de）收付（fù）款，逐（zhú）笔顺序登记日记账，给出结余（yú）并核对总账。手工记账容易记漏，一旦数目不对（duì），核对费时费力。

   1、账户（hù）维护
     
     起（qǐ）先要对日（rì）记账的（de）账号进行维护。点（diǎn）击（jī）“出（chū）纳”-“账户”进入设置界面，点击左上角的（de）类别切换现金和银（yín）行存（cún）款2类账户。点击新增按钮可以新增账户，输入编码、名称和（hé）账（zhàng）号，选择（zé）相应（yīng）的（de）会计科目（mù）。日记账生（shēng）成凭证时，自动（dòng）带出相应（yīng）的（de）科（kē）目。

   2、生成日记（jì）账与凭证（zhèng）
      
     点击“出纳”-“日记账（zhàng）”，进（jìn）入记账（zhàng）界面，选（xuǎn）择需要登记的账（zhàng）户是现金还是银（yín）行存款账户。在月（yuè）初记一（yī）笔账前，可在月初余额的金额框中（zhōng）手动输入（rù）或修改金（jīn）额。点（diǎn）击（jī）每一条分录，输入（rù）记账日（rì）期、摘要以（yǐ）及收入/支出金额（é），自动（dòng）得出余（yú）额，按（àn）回（huí）车键自动（dòng）跳转到（dào）下一条分录，操作简单便捷。每条分录（lù）完成后（hòu），出（chū）现一个“生成凭（píng）证”按（àn）钮（niǔ），点击后可直接生成凭证，减（jiǎn）少了（le）重复输入的烦恼，提升（shēng）记（jì）账（zhàng）效率。

   3、核对（duì）总账
   
      出纳中的账（zhàng）户（hù）是（shì）出纳（nà）人员自定义（yì）的（de）一个记账（zhàng）账户，与（yǔ）科目表中的库存现金和银（yín）行存款（kuǎn）不（bú）同。点击 “出纳”-“核（hé）对总账”，可将出纳（nà）账（zhàng）户中的（de）金额与科目表（biǎo）中的金额进行核对。


   财务软（ruǎn）件核对会计账簿记录（lù）与（yǔ）财产等（děng）实有数额是否相（xiàng）符，银行等核对账（zhàng）务等。各（gè）种应收（shōu）、应付款明细账账面（miàn）余额与有关债务、债权（quán）单位或者个人核对等。